国有大型银行授信风险管理的研究与分析

摘要：国有大型银行授信业务呈现多元化趋势，因此加强授信风险管理是银行机构本身产生的一种需求，也是外部监管机构对银行提出的一种要求。本文在阐述国有大型银行授信风险管理含义和程序的基础上，从强化授信风险管理文化的建设，提高授信审批的独立性、改善授信管理信息系统等方面提出了提高授信风险管理水平的对策，具有一定的参考价值。

 

关键词：国有大型银行;授信业务;风险管理;对策

 

随着我国金融经济的快速发展，国有大型银行已经充分认识到风险管理的重要性，在风险管理内容由“单一风险管理向全面风险管理”过渡，风险管理技术由“浅度度量向模型深度度量方式”过渡，等管理组织南“层级管理向垂直管理”过渡。然而目前囝有大型银行授信风险管理还存在很多不足之处，因此笔者结合多年T作经验，就如何强化授信风险管理提出自己的看法和建议。

 

一、国有大型银行授信风险管理的内涵

 

(一)国有大型银行授信风险管理的含义

 

国有大型银行授信风险管理，是指国有大型银行运用系统且规范的方法对自身授信业务中的各种风险进行识别、分析、控制和处理的过程。

 

(二)国有大型银行授信风险管理的程序

 

1、授信风险的识别

 

即从国有大型银行纷杂的外部风险环境和内部经营环境中识别出可能给银行授信业务带来意外损失的风险影响。授信风险的识别不仅要确定国有大型银行经营管理中存在哪些风险，而且还要找出这些风险产生的原因，这就要求采取科学的识别方法(如客户信用评级法、专家观察法等)，以避免主观臆断。

 

2、授信风险的衡量

 

即在授信风险识别的基础上，对授信风险发生概率及影响程度进行计量或估算。国有大型银行授信风险的衡量具体包括两个方面，一方面是估计某一信贷资产产生风险的可能性，一般用数理统计中的概率来表现另一方面是估算授信风险可能带来的损失数额。

 

3、授信风险的控制处理

 

即采取针对性的措施或方法，使授信风险损失减少到最低程度。国有大型银行授信业务风险控制策略较多，包括风险防范、风险回避、风险分散、风险抑制、风险转移和风险补偿等，以此可以实现对授信风险的控制处理，降低信贷资产的损失程度。

 

二、国有大型银行授信风险管理的对策

 

(一)强化授信风险管理文化的建设

 

1、明确自身的授信风险管理取向、授信风险偏好及战略目标

 

国有大型银行要尽快实现从“规避风险”到“管理风险”的转变，考虑如何去识别授信风险、判断授信风险的大小、分散授信风险、为授信风险提供相应的保障等T作。

 

2、在明确授信风险管理取向的基础上，建立良好的授信风险管理文化

 

授信管理风险风险是以加强国有大型银行所有员工的风险管理意识、理解授信风险管理的方法和手段、运用授信风险管理模型和资产组合模型等为基础，培育全体员工的授信风险管理意识，并通过大家逐步认同来自觉地将授信风险管理的方法、规定和制度落到实处。

 

3、鼓励和提倡授信风险管理创新

 

国有大型银行应该根据地区经济发展情况，定期进行授信风险管理创新课题立项工作，从日常费用中拨付一定费用设立创新基金，为员工的风险创新计划提供资金支持；技术部门支配专业设备和人手来协完成创新贷款信用风险模型和避险工具的设计、模拟运作和检验T作；对优秀的创新成果要进行适当的激励，从而激发个人和团队的创新积极性。

 

(二)提高授信审批的独立性，改善授信管理信息系统

 

1、国有大型银行要提高授信审批的独立性

 

国有大型银行内部应建立真正意义上的独立垂直管理的授信业务审批部门，各级授信审批部门要设立相应级别的风险经理，风险经理的考核与经营业绩无关，各级风险经理接受上级行的直接领导，并对授权范嗣内的授信业务进行独立审查审批，各级行的行长与各级风险经理共同完成对授信业务的审查审批，从而使授信风险控制能够贯穿于整个授信业务流程，降低授信风险。

 

2、罔有大型银行要改善授信管理信息系统

 

授信管理信息系统是授信风险管理和授信决策的主要依据，建设和合理利用授信风险管理信息系统，能够提高授信风险识别和控制的能力。为了改善授信管理信息系统，国有大型银行要努力提高授信管理信息系统的信息含量，在信息的完备性上下工夫；要进一步完善授信管理信息系统中定量分析模型，通过风险定量分析模型来提高对基础信息数据的分析强度，加大对各行业和各个层次客户的主要风险因素的系统性定量分析；要继续加强行业信息数据库的建立，从而强化同业内的比较分析；要建立和完善授信管理信息系统的风险预警功能，一旦出现风险预警要及时提示授信工作人员，以避免风险的进一步扩散。

 

(三)进一步强化授信风险识别体系

 

我国的国有大型银行应该推广实施内部评级法，以此来帮助自身转变风险管理理念，构建和完善内部评级体系和风险管理模型，推动集约化和全面性的风险管理。国有大型银行在进行授信风险参数估计时，除了考察借款人财务状况(如现金流量重组下、资产负债情况、盈利能力等)，还要考虑行业特点、经济周期、市场竞争、区域特性、产权结构及管理水平的呢过对借款人偿还的影响，以此来为自身授信风险管理水平的提高起到推动加速的作用。

 

(四)建立科学有效的激励约束机制

 

国有大型银行要强化授信人员绩效报酬机制，减少固定_T资在授信营销人员收入中的比例，适当增大效益报酬比率，从而提高授信营销人员的工作积极性；要强化授信风险损失责任追究机制，对各级行负责人坚决实行不良资产上升问责制度以及“尽职免责”制度；要完善授信业务经营管理责任移交制度，各级行要坚持责任移交制度，在发生移交事项时，可南审计部门、接手责任人、授信风险经理等部门人员通过贷后管理检测形式，对移交责任人经管的信贷资产质量和风险状况进行全面认定，然后由接、交双方签字认可。

 

三、结束语

国有大型银行从事的授信业务是一项风险性业务，从授信的前期调查到授信审查，直至授信额度的核定、使用及收回，授信风险都始终贯穿在其中，因此提高授信风险管理水平直接关系到国有大型银行的健康和可持续发展。